A Declaração de Imposto é onde você reporta seus rendimentos, deduções, créditos e impostos pagos. A Restituição de Imposto é o reembolso do excesso pago de imposto sobre o valor devido.
Qualquer pessoa com um número de Seguro Social (SIN) válido: residente permanente, cidadão canadense, ou residente temporário como estudante ou trabalhador.
Se não tiver um SIN, pode usar o ITN (Número de Imposto Individual) ou TTN (Número Temporário de Imposto).
Mesmo sem trabalho, estudantes podem declarar renda usando o formulário T2202 ou TL11A tax forms.
Residentes fiscais devem declarar bens no exterior totalizando CAD$100,000 ou mais e que estão lhe gerando rendimentos, usando o formulário T1135 (Declaração de Verificação de Renda Estrangeira). Multas por atraso começam em CAD$25 por dia, com mínimo de CAD$100 e máximo de CAD$2,500.
De acordo às regras canadenses, a renda obtida em qualquer lugar do mundo de todo contribuinte residente no Canadá precisa ser declarada no imposto de renda.
Isso significa que tudo que é ganho no exterior deve ser incluído na declaração.
Isso não necessariamente quer dizer que o contribuinte pagará mais imposto, já que o Canadá tem acordos fiscais com vários países, incluindo o Brasil.
Sim, como residente fiscal do Canadá, deve-se declarar toda sua renda global, incluindo rendimentos do Brasil e bens acima de CAD$100,000.
Etapa de cadastro e envio finalizadas! Enviaremos a data da entrega do seu imposto de renda, e se necessário nosso especialista fiscal vai entrar em contato.
Através do nosso sistema único e personalizado e ir anexar os formulários necessários como T4, T4A, T4E, T4RSP, T2202, etc. Informações básicas como nome completo, SIN, endereço, estado civil e dependentes são essenciais para todas as Declarações de Imposto Pessoal.
Reúna seus comprovantes de rendimentos e documentos fiscais do final do ano (como T4s), recibos, o aviso de avaliação do ano anterior e uma cópia da declaração do ano passado como modelo. A maioria dos comprovantes e recibos deve ser recebida até o final de fevereiro. Você pode acessar suas informações fiscais e de benefícios online através do CRA My Account. Se ainda não estiver registrado, precisará obter um código de segurança da CRA.
Planeje com antecedência para ter tempo de receber o código.
Não, todos os documentos podem ser digitalizados com seu celular ou scanner e enviados via sistema.
No Canadá, as declarações são individuais, mas conectadas para cálculo de benefícios. Se um dos cônjuges não tiver renda, podemos declarar renda zero e o outro cônjuge receberá os créditos pessoais. Ambos devem declarar para receber benefícios como child care benefit e GST credit. Se o cônjuge sem renda estudou, ele deve declarar para aplicar os créditos educacionais.
Para alguns tipos de investimentos feitos no Canadá, as instituições responsáveis por administrar o investimento emitem relatórios sobre o quanto foi ganho (ou perdido) no investimento. Esses informes podem ser T3, T5 ou T5008. Em alguns casos, os informes (tax slips) não serão emitidos, mas os ganhos e perdas devem ser reportados mesmo assim.
Sim, alguns dias após a declaração, você receberá um “Aviso de Avaliação” da Agência de Receita do Canadá (CRA) pelo correio ou online, se tiver conta na CRA.
Pode ser enviado eletronicamente ou por correio.
De acordo com o site do Canada Revenue Agency (CRA), o tempo estimado para processamento de declarações enviadas eletronicamente é de 2 semanas e, para declarações enviadas por papel, é de 8 semanas. Para não residentes, o tempo pode ser de até 16 semanas.
No entanto, durante o período de alta demanda (fevereiro a abril), esses tempos podem ser significativamente maiores devido ao volume de declarações sendo processadas. Na prática, o tempo médio para processamento de declarações enviadas por papel é de cerca de 90 dias.
É importante lembrar que esses prazos podem ser estendidos dependendo da análise realizada pelo CRA. Se a declaração for selecionada para uma revisão mais detalhada, o processo pode levar vários meses. A restituição é depositada logo após o processamento, se a opção for por depósito direto. Receber um cheque pode levar uma semana adicional, e ele pode ser descontado ou depositado tanto no Canadá quanto no Brasil.
Empregados que trabalharam mais de 50% do tempo em casa por pelo menos quatro semanas consecutivas em 2021 devido ao COVID-19 podem reivindicar a dedução. O novo método de taxa fixa temporária permite uma dedução de $2 por dia trabalhado em casa, até um máximo de $400. Não é necessário preencher o formulário T2200S.
Há duas opções para calcular a dedução:
Não, devido às regras fiscais específicas de Quebec.
Sim, a declaração individual deve ser enviada até 30 de abril. Se enviar pelo correio, o envelope deve estar carimbado antes de 30 de abril para evitar penalidades.
Se você ou seu cônjuge são autônomos, podem enviar a declaração até 15 de junho. Donos de pequenas empresas também têm até 15 de junho para enviar a declaração, mas devem pagar o saldo devedor do ano anterior até 30 de abril.
A data limite é até o último dia de abril, a menos que caia em um fim de semana ou feriado, estendendo-se então para o próximo dia útil.
Os autônomos têm até 15 de junho para declarar, mas devem pagar qualquer imposto devido até o último dia de abril.
Se você enviar sua declaração de impostos com atraso e tiver impostos a pagar, a CRA cobrará juros e penalidades por atraso:
Nota: Mesmo que você não possa pagar o valor devido imediatamente, deve enviar a declaração dentro do prazo para evitar penalidades. Se não houver impostos a pagar, não haverá cobrança de juros ou penalidades por atraso. No entanto, é importante enviar a declaração a tempo para evitar interrupções nos pagamentos de benefícios.
A contribuição para RRSP é uma dedução do rendimento total, mas os saques do RRSP são tributáveis.
Renda de juros é o interesse acumulado sobre seus investimentos.
Sim, se você declarar como residente do Canadá, deve informar a renda de investimentos estrangeiros.
Sim, gorjetas são consideradas renda mesmo que não estejam no T4. Devem ser informadas na sua declaração de imposto pessoal.
Não, o CCB é um pagamento mensal isento de impostos para famílias elegíveis com filhos menores de 18 anos.
Sim, a licença maternidade faz parte do Seguro-Emprego (EI) e é tributável.
Sim, o EI é tributável.
Não, o imposto não é devido no mesmo ano do saque pelo HBP. Você deve começar a reembolsar o RRSP após dois anos do primeiro saque.
Se você recebeu qualquer um dos seguintes pagamentos, eles são considerados renda tributável:
Você deve declarar o valor total dos benefícios recebidos.
Receberá um T4A (para benefícios emitidos pela CRA) e/ou um T4E (para benefícios emitidos pelo Service Canada) com as informações para a declaração.
Esses comprovantes também estarão disponíveis online no My CRA Account a partir de fevereiro de 2021.
Dependendo de sua situação pessoal, você pode dever imposto ao declarar sua renda de 2021.
Tax Return é a declaração onde reportamos rendimentos, deduções e créditos. Tax Refund é a restituição do imposto pago a mais ao longo do ano.
Não, no Canadá não há imposto ao receber transferências do Brasil. No Brasil, há IOF de 0,38% para transferências entre contas próprias e taxas maiores para outras transações.
Ao vender alguns tipos de propriedade, geralmente bens de capital, pode haver um ganho de capital, que tem tributação reduzida comparada à renda de salário, por exemplo. O lucro com a venda da residência principal pode ser isento de imposto de renda.
T4 é o equivalente ao informe de rendimentos que recebemos para trabalho assalariado. Já o T4A é um informe para pagamentos relacionados à aposentadoria, comissões, prestação de serviços, lucros, bolsas de estudo, etc.
Charitable Donations são doações feitas para instituições de caridade que dão direito a um crédito fiscal (tax credit), reduzindo o imposto de renda devido.
Medical Expenses são despesas médicas elegíveis que dão origem a um crédito fiscal, reduzindo o imposto de renda a pagar. As despesas elegíveis mais comuns são remédios, dentista e quase todos os tratamentos prescritos por um médico.
Union & Professional Dues são despesas com associação profissional ou sindicato que reduzem a base de cálculo do seu imposto de renda.
RRSP (Registered Retirement Savings Plan) significa “plano de poupança de aposentadoria registrado”. O governo canadense permite aos contribuintes separarem parte do salário para a aposentadoria, reduzindo a base de cálculo do imposto de renda.
É o juro pago pelos estudantes no seu financiamento para pagamento da universidade, que dá origem a um crédito fiscal que reduz o imposto de renda devido.
A mensalidade paga para quase todas as universidades canadenses dá origem a um crédito fiscal, que reduz o imposto de renda a pagar. Para estudantes internacionais, esse é um crédito que pode diminuir consideravelmente o imposto devido, já que o tuition para estudantes internacionais têm um valor muito elevado. A universidade, após o término do ano, fornecerá um formulário chamado T2202 para todos os alunos que pagaram tuition.
São despesas que os contribuintes têm com empresas ou pessoas que cuidam das crianças enquanto estes trabalham. Essas despesas dão origem a um crédito fiscal, que reduz o imposto de renda devido.
São despesas com pensão para ex-cônjuge que, geralmente, reduzem a base de cálculo do imposto de renda, ou pensão para filhos, que não reduz.
Um contribuinte pode transferir parte da sua renda de pensão para o cônjuge e reduzir o imposto a pagar ou dar origem a um crédito fiscal.
É um crédito fiscal disponível para contribuintes que não têm cônjuge, mas sustentam um dependente.
Algumas despesas relacionadas ao seu emprego podem reduzir a base de cálculo do seu imposto devido. De modo geral, são despesas que o empregador requer que sejam pagas pelo empregado.
São valores de pensão de aposentadoria recebidos de outros países por contribuintes residentes no Canadá.
Algumas despesas incorridas ao se mudar para outra localidade por motivo de trabalho ou estudo podem reduzir a base de cálculo do seu imposto devido. Um dos critérios para serem elegíveis é que você precise, ao se mudar, ficar no mínimo 40km mais próximo do seu novo local de trabalho ou estudo.
O T4RSP mostra o valor sacado do RRSP e o imposto retido, incluindo saques para o Home Buyer’s Plan ou Lifelong Learning Plan.
A CRA é a Receita Federal do Canadá, responsável pela arrecadação e administração de impostos e distribuição de benefícios fiscais a nível federal, provincial (exceto Quebec) e territorial.
É usado para relatar a renda de aluguel de propriedades.
É usado para relatar a renda e despesas de negócios ou autônomos.
É usado por residentes fiscais canadenses para relatar propriedades estrangeiras com valor total superior a CAD$100,000. Deve ser entregue até o último dia de abril.
É usado para informar participações em empresas ou trusts estrangeiros com valor total superior a CAD$100,000.
No Canadá, você pode optar por três principais estruturas: corporação, parceria ou autônomo. Cada um oferece diferentes vantagens fiscais e de responsabilidade.
O processo envolve escolher o tipo de estrutura, nomear a empresa, registrar na província ou em nível federal, e obter os números comerciais e fiscais necessários.
Empresas no Canadá pagam o Imposto de Renda Corporativo, GST/HST (Imposto sobre Bens e Serviços/Imposto sobre Vendas Harmonizado), e Payroll Tax (Imposto sobre Folha de Pagamento) se tiverem funcionários.
Depende do alcance do seu negócio. Registro federal permite operar em todas as províncias, enquanto o registro provincial limita o negócio àquela jurisdição específica.
O processo de registro pode levar de alguns dias a algumas semanas, dependendo da complexidade do negócio e da província.
As empresas podem deduzir despesas operacionais como aluguel, marketing, salários, e até equipamentos necessários para o funcionamento.
As corporações pagam imposto de renda corporativo sobre os lucros anuais, com taxas variando por província e tipo de corporação (por exemplo, pequenas empresas têm uma taxa reduzida).
Você precisará de um nome de empresa aprovado, endereço físico, identificação dos proprietários e os números fiscais necessários para registro.
GST/HST é o imposto sobre vendas aplicado na maioria das províncias. Empresas que faturam acima de $30.000 por ano precisam registrar e cobrar GST/HST sobre produtos e serviços.
Uma parceria não paga imposto diretamente. Em vez disso, os lucros ou perdas são repassados para os parceiros, que os declaram em seus impostos pessoais.
Entidade legal separada de seus proprietários, que oferece responsabilidade limitada e benefícios fiscais.
Negócio onde dois ou mais indivíduos compartilham os lucros, responsabilidades e obrigações fiscais.
Pessoa que trabalha por conta própria e é responsável por seus próprios impostos e obrigações legais.
Imposto sobre os lucros gerados por uma corporação. As taxas variam de acordo com a província e o tamanho da empresa.
Imposto sobre Bens e Serviços (GST) e Imposto sobre Vendas Harmonizado (HST) que as empresas devem coletar e remeter ao governo.
Identificador único emitido pela CRA para cada empresa, utilizado para administrar impostos e programas empresariais.
Despesa que pode ser subtraída da receita tributável para reduzir o valor do imposto devido.
Imposto que as empresas devem pagar sobre os salários dos seus funcionários, incluindo contribuições ao CPP (Canada Pension Plan) e EI (Employment Insurance).
Processo de registro de uma empresa em uma província específica, permitindo que ela opere naquela jurisdição.
Documento anual que as corporações devem submeter à CRA, detalhando lucros, despesas e impostos devidos.
Estamos prontos para te ajudar.
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